【103万円の壁】大学生がバイトしすぎてはいけない理由【親が困る】

大学生 バイト お金の常識
シキちゃん
シキちゃん

今月もたくさん働いて、たっくさん遊ぶぞー!

ジョーくん
ジョーくん

ちょっと待った。

学生は稼ぎすぎると、逆にお金を取られるから注意が必要だぞ!

その通り。実は103万円を超えると税金がかかり、本人だけでなく親も損をすることになります

 

これは「税金の控除」が鍵になっているので、しっかり理解して損をしないようにしましょう!

大学生 バイト

この記事を書いた人

【さあ、世界を見に行こう。】/理系大学生ブロガー
学校では教えてくれなかったけれども、人生には必須の「お金」「IT」「科学」についての常識を日々解説します。
大学では、数学を用いて社会のシステムを最適化する数理最適化や、金融工学などを専門とし、日々最新の知識を吸収しています。
金融、IT、科学リテラシーをあげたい方にとても役立つ記事を発信するので、ともに成長していきましょう!

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学生に関わる103万円の壁

控除とは

給与収入から一定の条件を満たすと課税されないお金のことです。

実は所得税や住民税などの税金は、給料全てにかかるわけではありません。

控除とは 課税所得

控除が多ければ多いほど、課税所得は少なくなるので払う税金が減ります。

この控除にはさまざまな種類があり、誰にでも適用される基礎控除や給与所得控除、学生に適用される勤労学生控除、配偶者がいる場合に適用される配偶者控除など、14種類ほど存在します。

シキちゃん
シキちゃん

14種類の控除のうち、条件を満たしたものだけが自分に適用されるのね!

所得税の103万円の壁

実は、103万円の壁は複数存在します。まずは所得税に関するものから。

所得税に関する控除のうち、全員に適用されるものは基礎控除給与所得控除があります。

所得税 103万円の壁

この基礎控除と給与所得控除の合計額である103万円以内なら、全員非課税になります。

これが所得税の103万円の壁です。

また、学生には勤労学生控除があり、これはさらに控除が27万円増えるので、

学生は給与所得が130万円以内なら非課税になります。

シキちゃん
シキちゃん

あら!意外に稼いでも大丈夫なのね!

住民税の100万円の壁

住民税にも所得税と同じような仕組みで壁が存在します。

住民税に関する控除のうち、全員に適用されるのは給与所得控除非課税限度額があります。

住民税 控除 100万円の壁

なので住民税の場合は給与所得が100万円以下なら、全員非課税になります。

これが住民税の100万円の壁です。

さらに、所得税同様に勤労学生控除が存在し、その控除額は26万円なので、

学生は給与所得が126万円までなら非課税になります。

学生 非課税 範囲

ジョーくん
ジョーくん

じゃあ所得税と住民税を合わせて考えると126万円以内なら非課税なんだね!



親に関わる103万円の壁(本当の103万円の壁)

親には扶養控除が適用

親は、扶養している家族(配偶者を除く)がいると、扶養控除がもらえます。

扶養している家族とは、正確には「合計所得金額が48万円以下の人」が対象なのですが、

給与だけなら103万円以下の人が対象です。

これこそが本当の103万円の壁になります。

ジョーくん
ジョーくん

学生本人は126万円までなら非課税だけど、103万円以上稼いた時点で親の扶養控除が適用されなくなるってことだね!

扶養控除の額

扶養控除がもらえなくなると、控除額が減り、税金が多くかかるので損です。

具体的な扶養控除の額は、扶養している人の年齢によって分けられます。

扶養控除 仕組み

特に、扶養している人が大学生の間は控除額が大きくなるので活用すべきと言えるでしょう。

ジョーくん
ジョーくん

子供が大学生だと、より多くのお金がかかるから控除額も大きいんだね!

103万円の壁を越えたらどうなるのか

学生が受けるデメリット

学生は上で述べたように、126万円までなら所得税も住民税も非課税です。

ですが126万円~130万円なら住民税のみ、130万円を超えると所得税がかかります。

住民税はだいたい所得の10%を払わなければいけません。

所得税は稼いだ額に応じて払う割合が変わります。

所得税 税率

ざっくりはこんな感じですが、実際はもう少し計算が必要です。その解説はこちら。

所得税の具体的な計算方法と控除【お金持ちになる鍵】【給与所得控除】【基礎控除】
今回は所得税の具体的な計算方法と控除を扱いました。控除はたくさん仕組みや種類があり難しいですが、そのうちの誰にでも適用される基礎控除と給与所得控除についてとてもわかりやすく解説しました。控除をうまく使いこなせる人はお金持ちになれる人です。
シキちゃん
シキちゃん

でも、学生のうちにそんなに稼げる人は少ないから越えたとしても被害は小さそうね。

ちなみにジョーシキブログはアルバイトで年に50万円も稼いでいないので余裕です。笑

親が受けるデメリット

親の被害の方が大きくなります。

扶養している人が103万円を超えると、扶養控除がもらえなくなり、控除額が減り、払う税金が増えます。

しかも、ただ単純に減った控除額分だけ税金が増えるわけではありません。

さっきの所得税の税率についての表からわかるように、所得の段階ごとに所得税率が決まっているので、

所得税 税率

扶養控除が外れたせいで課税される金額が増え、一つ上の段階にいってしまうと税率自体が上がり、払う税金がとても大きくなってしまうなんてことがあり得ます。

自分はそうならないか、ぜひ一度確認のために計算してみましょう^ ^

具体的な計算方法はこちらの記事をチェック!

所得税の具体的な計算方法と控除【お金持ちになる鍵】【給与所得控除】【基礎控除】
今回は所得税の具体的な計算方法と控除を扱いました。控除はたくさん仕組みや種類があり難しいですが、そのうちの誰にでも適用される基礎控除と給与所得控除についてとてもわかりやすく解説しました。控除をうまく使いこなせる人はお金持ちになれる人です。

まとめ

103万円の壁は理解できましたか?

ポイントは、

・学生本人にかかる税金は126万円までなら非課税
・103万円を超えると学生を扶養している親の控除が減り、税金が増える
・103万円の壁は親の方が重要な問題

このように、お金に関わる法律はわかりにくく、放っておくと大損する可能性があります。

ジョーシキブログでは今後もわかりやすく、丁寧に解説していくので、一緒に成長していきましょう!

お金に関する力を確実に、かつ簡単に身につけたいなら、まずはこの本から。

チャンネル登録者数149万人(2021/8/30)、あの有名なYouTubeリベラルアーツ大学の両学長が書いた初心者向けのお金の本です。

これ以上の入門書はありません。笑(個人の感想ですが)

それではまた、次のジョーシキで!

あなたがお金持ちになれない理由【所得税の仕組み】【わかりやすく解説】
所得税とは、を0から解説しました。誰でもわかりやすい内容になっています。誰が、いつ、どのくらい払うのかを書きました。さらに、給料ではお金持ちになれない理由やどうすれば良いのか、も解説したのでぜひご覧ください。 次回は具体的な計算方法や控除について解説します。

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